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created: 2026-05-13
tags: [projekt, steuer, finanzen]
status: aktiv
deadline: 2026-07-31
zeitraum: 2025
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# Steuererklärung 2025

Veranlagungszeitraum 2025, Abgabefrist regulär 31.07.2026 (mit Steuerberater 28.02.2027 — wird aber selbst gemacht via ELSTER).

Basis-Analyse: [[03 Bereiche/Finanzen/Steuererklärung/Analyse 2022-2024]]
IV/IV-Faktor-Rechnung: [[03 Bereiche/Finanzen/Steuererklärung/Steuerklasse IV-IV mit Faktor]]

## Belege beschaffen

- [ ] Lohnsteuerbescheinigung 2025 Christian (Kemper, ~Jan 2026)
- [ ] Lohnsteuerbescheinigung 2025 Vera
- [ ] Meldebescheinigung Sozialversicherung 2025 Christian
- [ ] Meldebescheinigung Sozialversicherung 2025 Vera
- [ ] BARMER Finanzamtsbescheinigung 2025
- [ ] BARMER Krankentagegeld-Beleg (falls relevant)
- [x] Nürnberger Bescheinigung Basisrente 2025 → [Paperless 3305](https://paper.straso.com/documents/3305/details): **1.335,64 € absetzbar** (Zertifizierungsnr 005317, § 10 Abs. 1 Nr. 2 b EStG). Vertragsanpassung 2026 siehe [Paperless 3317](https://paper.straso.com/documents/3317/details)
- [ ] Renteninformation DRV 2025
- [ ] GFO Essen Kindergarten — Monatsrechnungen 2025 (12 Stk.)
- [ ] Stadt Drolshagen Musikschule Vicky & Justus 2025
- [ ] Spendenquittungen (Aktion Deutschland Hilft etc.)
- [ ] Kontoauszüge Vera Q1–Q4 2025
- [ ] Politikspenden — Quittungen sammeln, ggf. auf bis 1.650 € aufstocken

## Werbungskosten

- [ ] Homeoffice-Tage 2025 Christian zählen (Ziel: Max 210 Tage à 6 € = 1.260 €)
- [ ] Homeoffice-Tage 2025 Vera zählen
- [ ] Entfernungspauschale Christian — Tage × 8 km × 0,30 €
- [ ] Entfernungspauschale Vera — Tage × 11 km × 0,30 €
- [ ] Arbeitsmittel-Belege sammeln (Aktenvernichter, Bürobedarf, Fachliteratur)

## Sonderausgaben / Belastungen

- [ ] Riester läuft automatisch — nichts tun, FA prüft günstiger
- [ ] Kinderbetreuungskosten (2/3, max 4.000 €/Kind) — GFO + Musikschule
- [ ] 30 % Schulgeld (falls Privatschule angefallen)
- [ ] Kirchensteuer aus LSt-Bescheinigung
- [ ] §35c energetische Sanierungen am Eigenheim 2025 prüfen (7 %, max 14.000 €/Jahr)
- [ ] Handwerkerleistungen sammeln
- [ ] Unterhaltsleistungen Hetti: Rentenbezüge sauber dokumentieren

## NICHT mehr eintragen

- ❌ **§10f EStG Baudenkmal** — endgültig abgelaufen (10-Jahres-Zeitraum 2011–2021)
- ❌ **Sonstige Vorsorgeaufwendungen** (Haftpflicht, Wahlleistungen) — Höchstbetrag durch KV/PV ausgeschöpft

## Entscheidungen

- [ ] **Steuerklassenwechsel III/V → IV/IV mit Faktor?** — siehe [[03 Bereiche/Finanzen/Steuererklärung/Steuerklasse IV-IV mit Faktor]]
- [ ] Entscheidung treffen: Antrag „Lohnsteuerermäßigung" beim FA Olpe stellen (2 Jahre gültig)

## Hetti-Steuerfall 2025

- [ ] Belege Hetti 2025 sammeln
- [ ] Rentenanpassung 01.07.2025 berücksichtigen ([Paperless 3189](https://paper.straso.com/documents/3189/details) zum Vorjahr als Referenz)
- [ ] Steuerpflichtigen Anteil der Rente prüfen — siehe offene Frage in [[Steuererklärung]]
- [ ] Hetti-Bescheid 2024 in Paperless einscannen (bisher nur ELSTER-Datei lokal)

## Abgabe

- [ ] ELSTER-Zertifikat prüfen (zuletzt 2016 erneuert — ggf. neu?)
- [ ] Steuerfall in ELSTER anlegen
- [ ] Authentifiziert übermitteln
- [ ] Transferprotokoll im OneDrive-Ordner ablegen
- [ ] Bescheid nach Erhalt in Paperless einscannen (Korrespondent 32, Finanzamt Olpe)

## Offene Fragen

- Soll der Steuerklassenwechsel noch unterjährig 2026 beantragt werden, damit er für VZ 2026 greift?
- Hetti — gibt es einen separaten Paperless-Korrespondenten für sie?