--- tags: [versicherung, altersvorsorge, ruerup, steuer] versicherer: Nürnberger Lebensversicherung AG vertragsnummer: L 221179 049 022 zertifizierungsnummer: "005317" tarif: NFR2308*M vertragsbeginn: 2006-06-01 rentenbeginn: 2044-06-01 versicherungsnehmer: Christian Kauer betreuung: Swiss Life Select Dtl GmbH status: aktiv --- # Nürnberger Fondsgebundene BasisRente (Rürup) Fondsgebundene Basisrentenversicherung mit BU-Zusatz. Versicherungsnehmer: [[00 Kontext/Personen/Christian Kauer|Christian Kauer]]. Voraussichtlicher Rentenbeginn 01.06.2044 (mit 64 Jahren). ## Vertragsstammdaten | Position | Wert | |----------|------| | Tarif | NFR2308*M (Erhöhungen ab 2024 in Tarif NFR2408*M) | | Vertragsnummer | L 221 179 049 022 | | Zertifizierungs-Nr. | 005317 | | Vertragsbeginn | 01.06.2006 | | Rentenbeginn (planmäßig) | 01.06.2044 | | Betreuung | Swiss Life Select Dtl GmbH, Hannover | | Lastschriftkonto | VB Olpe-Wenden-Drolshagen, IBAN ...XX31 00 | | Dynamik | NÜRNBERGER Plus (jährliche Erhöhung ohne Gesundheitsprüfung) | **Historie:** Ursprünglicher Vertrag von 2000 als BU-Versicherung ([Paperless 2096](https://paper.straso.com/documents/2096/details), [Paperless 2097](https://paper.straso.com/documents/2097/details), [Paperless 2127](https://paper.straso.com/documents/2127/details)). Umstellung/Erweiterung auf BasisRente 01.06.2006 ([Paperless 2141](https://paper.straso.com/documents/2141/details) Versicherungsschein). Steuerliche Förderung geändert 2004 ([Paperless 2129](https://paper.straso.com/documents/2129/details)). ## Leistungen ### Hauptversicherung - Lebenslange Leibrente ab Rentenbeginn aus Fondsguthaben + Überschüssen. - Garantierter Rentenfaktor: 39,877989 €/1.000 € Guthaben (Erhöhungen seit 2024 nach Tarif NFR2408*M, Rechnungszins 2,25 %, Sterblichkeit DAV2004R 50 %). ### Zusatzversicherungen - **Beitragsfreiheit (B)** bei Berufsunfähigkeit - **BU-Rente (R)** monatlich aktuell 2.082,08 € → ab 06/2026 **2.145,17 €** (+63,09 €) ### Unverbindliche Zukunftsrechnung (Stand 04/2026) | Annahme Wertsteigerung p.a. | 3 % | 6 % | 9 % | |------------------------------|-----|-----|-----| | Monatl. Rente Hauptvertrag | 165,92 € | 259,92 € | 408,17 € | | Monatl. Rente aus Überschüssen | 26,75 € | 40,33 € | 62,25 € | | **Gesamt (geschätzt)** | **192,67 €** | **300,25 €** | **470,42 €** | ## Beitrag | Zeitraum | Bruttobeitrag | Nettobeitrag (mit Überschuss-Verrechnung) | |----------|---------------|-------------------------------------------| | bis 05/2024 | 120,34 € | 107,15 € | | ab 06/2024 | 128,31 € | 114,27 € | | ab 06/2026 | 134,73 € | 120,02 € | Beiträge sind nach § 4 Nr. 5 VersStG **versicherungsteuerfrei**. ## Fondsallokation (Stand 01.04.2026) | Fonds | Anteil | ISIN | |-------|--------|------| | DWS ESG Top World | 30 % | DE0009769794 | | J. Henderson Continental European R | 30 % | LU0201071890 | | Amundi US Pioneer Fund A USD | 20 % | LU1883872415 | | DWS ESG Top Asien LC | 10 % | DE0009769760 | | JPMorgan Emerging Markets A | 10 % | LU0053685615 | **Aktueller Wert aus Überschussbeteiligung:** 389,79 € ## Wertentwicklung | Stichtag | Kapital | Eingezahlt | Ertrag | |----------|---------|------------|--------| | 31.12.2022 | 10.474,20 € | — | — | | 31.12.2023 | 12.875,19 € | 1.200,18 € | +1.855,45 € | | 31.12.2024 | _siehe [Paperless 3227](https://paper.straso.com/documents/3227/details)_ | 1.260,25 € | +2.067,45 € | ## Steuerliche Behandlung Basisrentenversicherung gemäß **§ 10 Abs. 1 Nr. 2 b EStG** — Beiträge voll als **Sonderausgaben** abzugsfähig (im gemeinsamen Höchstbetrag mit DRV-Beiträgen, 2025 verheiratet 58.688 €). Seit 2023 zu **100 %** absetzbar. **Wichtig:** Die jährliche Steuermeldung der Nürnberger weist nur den **Altersvorsorge-Anteil** aus — der BU-Anteil ist bereits rausgerechnet. ### Absetzbare Beiträge je Beitragsjahr | Jahr | Geleistet (steuerl.) | Quelle | In Steuererklärung | |------|---------------------|--------|--------------------| | 2018 | 940,64 € | [Paperless 2121](https://paper.straso.com/documents/2121/details) | ja | | 2020 | 1.036,91 € | [Paperless 2095](https://paper.straso.com/documents/2095/details) | ja | | 2022 | 1.143,01 € | [Paperless 1989](https://paper.straso.com/documents/1989/details) | ja, im Bescheid 2022 erfasst | | 2023 | 1.200,18 € | [Paperless 2791](https://paper.straso.com/documents/2791/details) | ja, im Bescheid 2023 erfasst | | 2024 | **1.260,25 €** | [Paperless 3143](https://paper.straso.com/documents/3143/details) | im Bescheid 2024 berücksichtigt (Summe Altersvorsorge 26.189 €) | | 2025 | **1.335,64 €** | [Paperless 3305](https://paper.straso.com/documents/3305/details) | für VZ 2025 vorbereitet | **Steuerersparnis:** Bei Christians Grenzsteuersatz ~42 % und unausgeschöpftem Höchstbetrag ergibt sich pro Jahr eine Ersparnis von ca. **560 €** (auf Basis 2025). ### Abgleich 2024 ↔ 2025 | Jahr | Eingezahlt | An ZfA gemeldet (absetzbar) | BU-Abgrenzung | |------|-----------|----------------------------|---------------| | 2024 | 1.260,25 € | 1.260,25 € ([Paperless 3143](https://paper.straso.com/documents/3143/details)) | keine | | 2025 | 1.371,24 € | 1.335,64 € ([Paperless 3305](https://paper.straso.com/documents/3305/details)) | 35,60 € | Auffällig: 2024 wurde der gesamte Beitrag gemeldet, 2025 wurde der BU-Anteil rausgerechnet. Methodikwechsel beim Versicherer — ggf. bei nächster Steuererklärung beobachten. ## Verknüpfte Dokumente **Aktuell:** - [Paperless 3317](https://paper.straso.com/documents/3317/details) — Erhöhung 2026 (Dynamik, 22.04.2026) - [Paperless 3305](https://paper.straso.com/documents/3305/details) — Steuermeldung Beitragsjahr 2025 (10.02.2026) - [Paperless 3227](https://paper.straso.com/documents/3227/details) — Jährliche Wertmitteilung 2024 nach § 7a AltZertG (07.09.2025) - [Paperless 3142](https://paper.straso.com/documents/3142/details) — Erhöhung 2025 (Dynamik, 23.04.2025) - [Paperless 3143](https://paper.straso.com/documents/3143/details) — Steuermeldung Beitragsjahr 2024 (11.02.2025) - [Paperless 3320](https://paper.straso.com/documents/3320/details) — Erhöhung 2024 (Dynamik, 24.04.2024) — *Korrespondent fehlt* **Historisch (Auswahl):** - [Paperless 3019](https://paper.straso.com/documents/3019/details) — Wertmitteilung 2023 (22.09.2024) - [Paperless 2791](https://paper.straso.com/documents/2791/details) — Steuermeldung 2023 (10.02.2024) - [Paperless 2425](https://paper.straso.com/documents/2425/details) — Erhöhung 2023 - [Paperless 1989](https://paper.straso.com/documents/1989/details) — Steuermeldung 2022 (10.02.2023) - [Paperless 342](https://paper.straso.com/documents/342/details) / [Paperless 349](https://paper.straso.com/documents/349/details) — Bescheinigungen für 2021 - [Paperless 2141](https://paper.straso.com/documents/2141/details) — Versicherungsschein BasisRente 2006 Vollständige Liste über Paperless-Korrespondent **Nürnberger (ID 12)**. ## Offene Punkte - [x] ~~Steuermeldung 2024 suchen~~ → [Paperless 3143](https://paper.straso.com/documents/3143/details) (1.260,25 €) - [ ] [Paperless 3320](https://paper.straso.com/documents/3320/details) dem Korrespondenten Nürnberger zuordnen - [ ] Kapitalstand 31.12.2024 aus [Paperless 3227](https://paper.straso.com/documents/3227/details) präzise auslesen - [ ] Riester-Vertrag separat dokumentieren - [ ] Klären: BU-Rente 2.145 €/Mon — Nettoabsicherung ausreichend? - [ ] Fondsallokation regelmäßig (z. B. jährlich) prüfen — ESG-Fokus passt aktuell ## Verknüpfungen - Bereich: [[Versicherungen]] - Steuer: [[02 Projekte/Steuererklärung 2025]], [[03 Bereiche/Finanzen/Steuererklärung/Analyse 2022-2024]]