--- tags: [versicherung, altersvorsorge, riester, steuer] versicherer: Union Investment Privatfonds GmbH vertragsnummer: "7771354301" zertifizierungsnummer: "003681" anbieternummer: "0202000055" produkt: UniProfiRente/4P vertragsbeginn: 2007-12-03 rentenbeginn: 2044-12-31 versicherungsnehmer: Christian Kauer betreuung: Volksbank Olpe-Wenden-Drolshagen eG status: aktiv --- # Union Investment Riester (UniProfiRente/4P) Fondsgebundener Riester-Vertrag. Depotinhaber: [[00 Kontext/Personen/Christian Kauer|Christian Kauer]]. Ehepartner zugeordnet: [[00 Kontext/Personen/Vera Kauer|Vera]]. Kinder mit Kinderzulage: [[00 Kontext/Personen/Victoria Kauer|Victoria]] (seit 01/2017), [[00 Kontext/Personen/Justus Kauer|Justus]] (seit 08/2017). ## Vertragsstammdaten | Position | Wert | |----------|------| | Produkt | UniProfiRente/4P | | Vertragsnummer / Unterdepot | 7771354301 | | UnionDepot-Stamm | 77713543 | | Zertifizierungs-Nr. | 003681 | | Anbieternummer | 0202000055 | | Vertragsbeginn | 03.12.2007 | | Ende Ansparphase (planmäßig) | 31.12.2044 | | Sparrate | **138,00 € monatlich** (= 1.656 €/Jahr) | | Lastschrift | IBAN DE84 4626 1822 0221 39XX XX (VB Olpe-Wenden-Drolshagen) | | Dauerzulageantrag | gestellt — läuft automatisch | | Betreuung | Volksbank Olpe-Wenden-Drolshagen eG | ## Zulagen 2025 | Zulage | Betrag | |--------|--------| | Grundzulage | 175,00 € | | Kinderzulage Victoria | 300,00 € | | Kinderzulage Justus | 300,00 € | | **Summe Zulagen** | **775,00 €** | Beide Kinder werden Christian zugeordnet (Wahlerklärung in Antrag, gilt bis Widerruf vor 31.12. eines Beitragsjahres). ## Vermögensentwicklung | Stichtag | Stand | Eingezahlt (Jahr) | Zulagen (Jahr) | Wertentwicklung (Jahr) | |----------|-------|-------------------|----------------|------------------------| | 31.12.2024 | 76.170,38 € | — | — | — | | 31.12.2025 | **78.391,50 €** | +1.656,00 € | +775,00 € | −209,88 € | **Seit Vertragsbeginn:** - Eingezahlte Beiträge: 28.464,00 € - Erhaltene Zulagen: 8.408,97 € - Wertentwicklung: +41.518,53 € ## Fonds & Garantie - **Fonds:** UniGlobal Vorsorge (ISIN DE000A1C81G1) - Anteilpreis 31.12.2025: 383,34 € - Anteile: 204,496 - Gesamtwert: 78.391,50 € - **Laufende Kosten:** 1,45 % p. a. - Ausgabeaufschlag UniGlobal Vorsorge: 5 % (2025: 115,75 € einbehalten) - Depotgebühr 2025: 9,00 € **Garantiertes Kapital zu Beginn der Auszahlphase:** 36.872,97 € ### Prognose Auszahlphase | Jährl. Wertentwicklung | Voraussichtl. Kapital | |------------------------|----------------------| | 0,00 % | 99.484,48 € | | 2,00 % | 137.009,62 € | | 4,00 % | 189.246,49 € | | 5,00 % | 222.538,31 € | ## Steuerliche Behandlung Riester-Vertrag nach **§ 10a EStG** (Sonderausgabenabzug) bzw. **§ 79 ff. EStG** (Zulage). Anbieter meldet Beiträge automatisch an die Zentrale Zulagenstelle für Altersvermögen (ZfA). In der Einkommensteuererklärung in **Anlage AV** eintragen — das Finanzamt führt die **Günstigerprüfung** durch: - Sonderausgabenabzug bis 2.100 € (§ 10a) - vs. Zulagen (775 € bei euch) **Aktuell günstiger:** Zulage (775 €). Daher kein Sonderausgabenabzug — siehe Erläuterung im Bescheid 2024 ([Paperless 3200](https://paper.straso.com/documents/3200/details)): > „Die von Ihnen angegebenen Beiträge für die zusätzliche Altersversorgung (sogenannte Riester-Rente) in Höhe von 1.656 € habe ich nicht als Sonderausgaben berücksichtigt, weil der nach Ihren Angaben errechnete Zulageanspruch von 775 € günstiger ist." → FA prüft automatisch jedes Jahr neu. Aktiv nichts zu tun, außer in Anlage AV korrekt eintragen. ### Beitragshistorie (steuerl. relevant) | Jahr | Beitrag | Zulage | Quelle | | ---- | ---------- | ------ | --------------------------------------- | | 2019 | 1.656,00 € | 775 € | [Paperless 1251](https://paper.straso.com/documents/1251/details) | | 2020 | 1.656,00 € | 775 € | [Paperless 1239](https://paper.straso.com/documents/1239/details) | | 2021 | 1.656,00 € | 775 € | [Paperless 1255](https://paper.straso.com/documents/1255/details) | | 2022 | 1.656,00 € | 775 € | [Paperless 2421](https://paper.straso.com/documents/2421/details) / [Paperless 2614](https://paper.straso.com/documents/2614/details) | | 2023 | 1.656,00 € | 775 € | [Paperless 2740](https://paper.straso.com/documents/2740/details) | | 2024 | 1.656,00 € | 775 € | [Paperless 3173](https://paper.straso.com/documents/3173/details) | | 2025 | 1.656,00 € | 775 € | [Paperless 3306](https://paper.straso.com/documents/3306/details) | Konstanter Beitrag — Sparrate seit Jahren unverändert. ## Optimierungsfragen - 🟡 **Mindestbeitrag für volle Zulage:** 4 % des sozialversicherungspflichtigen Vorjahres-Einkommens, max. 2.100 € minus Zulagen. Bei Christians Bruttogehalt ~105 k → 4 % wären 4.200 €, aber gedeckelt auf 2.100 € Eigenbeitrag. Aktueller Beitrag 1.656 € + 775 € Zulage = **2.431 € Gesamteinzahlung** > 2.100 € → volle Zulage gesichert. Kein Aufstockungsbedarf. - 🟡 Bei Vera prüfen: separater Riester-Vertrag vorhanden? Falls ja, eigene Notiz anlegen. - 🔴 **Wohn-Riester-Option** (§ 92a EStG): Entnahme für Eigenheim möglich. Nicht relevant solange nicht beabsichtigt. - 🟡 **Auszahlphase** ab 31.12.2044 (mit 65 Jahren) — Christian arbeitet voraussichtlich bis 67. Verschiebung des Rentenbeginns ggf. überlegen. ## Verknüpfte Dokumente **Aktuell:** - [Paperless 3306](https://paper.straso.com/documents/3306/details) — Jährliche Unterlagen 2025 + Bescheinigung § 92 EStG (01.02.2026) - [Paperless 3274](https://paper.straso.com/documents/3274/details) — Jahresdepotauszug 2025 (31.12.2025) - [Paperless 3173](https://paper.straso.com/documents/3173/details) — Jährliche Unterlagen 2024 (01.02.2025) - [Paperless 3085](https://paper.straso.com/documents/3085/details) — Jahresdepotauszug 2024 **Historisch:** - [Paperless 2740](https://paper.straso.com/documents/2740/details) — Unterlagen 2023 - [Paperless 2613](https://paper.straso.com/documents/2613/details) — Jahresdepotauszug 2023 - [Paperless 2614](https://paper.straso.com/documents/2614/details) / [Paperless 2421](https://paper.straso.com/documents/2421/details) — Unterlagen 2022 - [Paperless 1255](https://paper.straso.com/documents/1255/details) — Unterlagen 2021 - [Paperless 1239](https://paper.straso.com/documents/1239/details) — Unterlagen 2020 - [Paperless 1251](https://paper.straso.com/documents/1251/details) — Unterlagen 2019 Korrespondent in Paperless: **Union Investment (ID 3, 59 Dokumente)** — enthält zusätzlich monatliche Wertpapierabrechnungen. ## Offene Punkte - [ ] Hat Vera einen eigenen Riester-Vertrag? Falls ja, eigene Notiz - [ ] Auszahlphase-Optionen prüfen (Renten- vs. Teilkapitalauszahlung) - [ ] Fonds prüfen — ist UniGlobal Vorsorge mit 1,45 % laufenden Kosten + 5 % Ausgabeaufschlag noch zeitgemäß? ## Verknüpfungen - Bereich: [[Versicherungen]] - Steuer: [[02 Projekte/Steuererklärung 2025]], [[03 Bereiche/Finanzen/Steuererklärung/Analyse 2022-2024]] - Schwester-Vertrag Altersvorsorge: [[Nürnberger BasisRente]]