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brain/03 Bereiche/Finanzen/Versicherungen/Canada Life CAN Generation.md

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tags versicherer vertragsnummer tarif vertragsbeginn rentenbeginn versicherungsnehmer versicherte_person betreuung status steuerstatus
versicherung
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fondsgebunden
altvertrag
christian
Canada Life Assurance Europe plc (Niederlassung Deutschland) 6045785A CAN Generation 2003-12-01 2041-12-01 Christian Kauer Christian Kauer Swiss Life Select Deutschland GmbH, Hannover aktiv Altvertrag vor 01.01.2005 (§ 20 Abs. 1 Nr. 6 EStG a.F.)

Canada Life — CAN Generation (private fondsgeb. Rentenversicherung)

Private fondsgebundene Rentenversicherung mit Glättungs- und Bonusverfahren. Versicherungsnehmer und versicherte Person: 00 Kontext/Personen/Christian Kauer. Vermittler: Swiss Life Select. Altvertrag vor 2005 — steuerlich privilegiert (siehe unten).

Vertragsstammdaten

Position Wert
Tarif CAN Generation (fondsgebundene Rentenversicherung mit laufenden Beiträgen)
Versicherungsschein-Nr. 6045785A
Vertragsbeginn 01.12.2003
Gewählter Rentenbeginn 01.12.2041 (mit 62 Jahren)
Beitragszahlungsdauer bis 01.12.2041
Versicherer Canada Life Assurance Europe plc, Niederlassung Deutschland, Köln
Vermittler Swiss Life Select Deutschland GmbH, Hannover (Tel. 0511-123242526)
Kundenservice 06102-306-1774, kundenservice@canadalife.de
Vertragsgrundlage Paperless 1521 — Versicherungsschein (07.11.2003)

Beitrag

Position Wert
Monatlicher Beitrag 100,00 € (konstant seit Vertragsbeginn)
Jahresbeitrag 1.200,00 €
Eingezahlte Beiträge bis 01.12.2026 (plan) 27.600,00 €
Planmäßige Erhöhung nicht vereinbart
Vertragsgebühr (in Beitrag enthalten) 2,50 €/Mon
Fondsverwaltungsgebühr 1,6 % p.a. (= 0,133 %/Mon vom Fondswert)
Lastschrift Hypovereinsbank München, IBAN DE69 7002 0270 0062 3244 06

Leistung & Bonusverfahren

  • Garantierte Leistung bei Ablauf: 27.360 € oder 101 % des Ablaufwerts zum Zeitpunkt des Todes
  • Jährlicher Bonus (garantiert): ab 01.03.2026 = 2,35 % (jährlich zum 1. März neu festgelegt)
  • Schlussbonus: nicht garantiert, individuell, fließt erst bei Rentenbeginn / Tod / Rückkauf zu
  • Treuebonus: ab dem 16. Beitragszahlungsjahr werden zusätzliche Fondsanteile im Wert von 20 % des vereinbarten Beitrags gutgeschrieben (für Christian ab 12/2018)
  • Marktwertanpassung: bei Kündigung möglich; nicht bei Todesfall oder Rentenbeginn

Wertentwicklung — Stand 30.11.2025

Position Wert
Anzahl Anteile 12.272,5897
Anteilspreis 2,2360 €
Wert Anteilguthaben 27.441,51 €
Derzeitiger Schlussbonus 6.896,65 €
Gesamtwert 34.338,16 €
Rückkaufswert 34.338,16 €

Eingezahlte Beiträge bis dato (≈ 22 Jahre × 1.200 €): ca. 26.400 € → Wertentwicklung über die Laufzeit: +ca. 7.900 € (≈ 30 % über 22 Jahre, ca. 1,2 % p.a.) — schwach für fondsgebunden, vor allem nach Kosten.

Hochrechnung möglicher Ablaufwert (01.12.2041)

Annahme Ablaufwert
3 % p.a. Wertentwicklung 71.188,87 €
5 % p.a. Wertentwicklung (Wert aus Standmitteilung — OCR unklar, ca. 95–100 k €)

Achtung: Fondsverwaltungsgebühren von 1,6 % p.a. sind in der Hochrechnung noch nicht abgezogen (laut Versicherer-Erklärung).

Bezugsrechte

Fall Bezugsberechtigt
Erlebensfall Christian Kauer
Todesfall (Stand 2003) Reinhold Kauer (Vater, geb. 01.03.1949)

⚠️ Bezugsrecht im Todesfall vermutlich veraltet. Es gab Änderungen 2013 (Paperless 1495, Paperless 1493, Paperless 1496, Paperless 1511 aus 2020) — bitte aktuellen Stand prüfen, sollte heute Vera + Kinder sein.

Steuerliche Behandlung — ⭐ Altvertrag-Privileg

Vertragsbeginn 01.12.2003 → vor 01.01.2005 abgeschlossen → es gilt das alte Steuerrecht (§ 20 Abs. 1 Nr. 6 EStG a.F. i.V.m. § 52 EStG).

Voraussetzungen für Steuerfreiheit Kapitalauszahlung

Bedingung Status
Vertragsabschluss vor 01.01.2005 ✓ (01.12.2003)
Vertragsdauer mind. 12 Jahre ✓ (bei Rentenbeginn 38 Jahre)
Mindestbeitragsdauer 5 Jahre ✓
Mindesttodesfallschutz 60 % der Beitragssumme zu prüfen — CAN Generation hat 101 % Ablaufwert als Todesfallleistung, sollte erfüllt sein

→ Bei Wahl der Kapitalabfindung statt Rente: Auszahlung komplett steuerfrei. Riesiger Vorteil ggü. Verträgen nach 2005.

Alternative: Rentenwahl

Bei Rentenbezug nur Ertragsanteilbesteuerung (§ 22 Nr. 1 Satz 3a bb EStG) — bei Rentenbeginn mit 62 Jahren wären das 21 % Ertragsanteil. D.h. nur 21 % der Rente unterliegen dem persönlichen Steuersatz.

→ Steuerlich ist Kapitalabfindung in der Regel deutlich besser (100 % steuerfrei vs. 21 % Ertragsanteil über die gesamte Rentenphase).

Beiträge in der Ansparphase

  • Beiträge nicht absetzbar (keine zertifizierte Altersvorsorge — keine Rürup/Riester).
  • Allenfalls als sonstige Vorsorge (§ 10 Abs. 1 Nr. 3a EStG) → wirkungslos, da Höchstbetrag durch KV/PV ausgeschöpft.
  • Antwort auf Steuerprogramm-Frage „AG-Beiträge gezahlt?": NEIN — rein privat finanziert.

→ In der ESt 2025 nicht eintragen.

Bewertung

  • ✅ Altvertrag-Privileg ist der eigentliche Wert dieses Vertrags — Kapital bei Ablauf steuerfrei
  • ⚠️ Performance schwach (ca. 1,2 % p.a. netto über 22 Jahre) — hohe Kosten (1,6 % Fondsverwaltung + Schlussbonus-Logik)
  • ⚠️ Treuebonus erst ab Jahr 16 (12/2018) → restliche Laufzeit profitiert davon
  • 🟡 Kündigung wäre teuer: Steuervorteil ginge verloren, Marktwertanpassung möglich
  • 🟡 Beitragsfreistellung wäre eine Alternative, falls Liquidität gebraucht — Altvertrag-Privileg bleibt erhalten

Verknüpfte Dokumente

Jährliche Information / Wertmitteilung:

Vertragsgrundlagen:

Bezugsrecht-Änderungen:

Sonstiges:

Korrespondent in Paperless: Canada Life (ID 82, 35 Dokumente).

Offene Punkte

  • Bezugsrecht im Todesfall klären — aktueller Stand? Sollte Vera + Kinder sein, nicht mehr Reinhold Kauer
  • Mindesttodesfallschutz 60 % der Beitragssumme verifizieren (für Altvertrag-Privileg)
  • Wertentwicklung historisch tracken — performt der Vertrag wirklich nur 1,2 % p.a.?
  • Entscheidung Rentenbeginn 2041: Kapital (steuerfrei!) vs. Rente (Ertragsanteil 21 %)
  • Alternative durchrechnen: Beitragsfreistellung jetzt vs. Weiterzahlung bis 2041
  • Treuebonus seit 12/2018 — wird der korrekt gutgeschrieben? In Wertmitteilung 2025 prüfen
  • 5%-Ablaufwert aus Standmitteilung 2025 sauber auslesen (OCR unklar)
  • Duplikate-Verdacht: Paperless 3256 und Paperless 3266 — beide Dez 2025, evtl. Vertragsübersicht + Wertmitteilung getrennt eingescannt

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