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tags: [versicherung, altersvorsorge, fondsgebunden, altvertrag, christian]
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versicherer: Canada Life Assurance Europe plc (Niederlassung Deutschland)
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vertragsnummer: 6045785A
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tarif: CAN Generation
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vertragsbeginn: 2003-12-01
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rentenbeginn: 2041-12-01
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versicherungsnehmer: Christian Kauer
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versicherte_person: Christian Kauer
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betreuung: Swiss Life Select Deutschland GmbH, Hannover
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status: aktiv
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steuerstatus: Altvertrag vor 01.01.2005 (§ 20 Abs. 1 Nr. 6 EStG a.F.)
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# Canada Life — CAN Generation (private fondsgeb. Rentenversicherung)
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**Private fondsgebundene Rentenversicherung** mit Glättungs- und Bonusverfahren. Versicherungsnehmer und versicherte Person: [[00 Kontext/Personen/Christian Kauer|Christian Kauer]]. Vermittler: Swiss Life Select. **Altvertrag vor 2005** — steuerlich privilegiert (siehe unten).
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## Vertragsstammdaten
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| Position | Wert |
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| Tarif | CAN Generation (fondsgebundene Rentenversicherung mit laufenden Beiträgen) |
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| Versicherungsschein-Nr. | 6045785A |
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| Vertragsbeginn | 01.12.2003 |
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| Gewählter Rentenbeginn | 01.12.2041 (mit 62 Jahren) |
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| Beitragszahlungsdauer | bis 01.12.2041 |
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| Versicherer | Canada Life Assurance Europe plc, Niederlassung Deutschland, Köln |
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| Vermittler | Swiss Life Select Deutschland GmbH, Hannover (Tel. 0511-123242526) |
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| Kundenservice | 06102-306-1774, kundenservice@canadalife.de |
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| Vertragsgrundlage | [[Paperless 1521]] — Versicherungsschein (07.11.2003) |
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## Beitrag
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| Position | Wert |
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| Monatlicher Beitrag | **100,00 €** (konstant seit Vertragsbeginn) |
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| Jahresbeitrag | 1.200,00 € |
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| Eingezahlte Beiträge bis 01.12.2026 (plan) | 27.600,00 € |
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| Planmäßige Erhöhung | nicht vereinbart |
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| Vertragsgebühr (in Beitrag enthalten) | 2,50 €/Mon |
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| Fondsverwaltungsgebühr | 1,6 % p.a. (= 0,133 %/Mon vom Fondswert) |
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| Lastschrift | Hypovereinsbank München, IBAN DE69 7002 0270 0062 3244 06 |
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## Leistung & Bonusverfahren
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- **Garantierte Leistung bei Ablauf:** 27.360 € oder 101 % des Ablaufwerts zum Zeitpunkt des Todes
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- **Jährlicher Bonus (garantiert):** ab 01.03.2026 = **2,35 %** (jährlich zum 1. März neu festgelegt)
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- **Schlussbonus:** nicht garantiert, individuell, fließt erst bei Rentenbeginn / Tod / Rückkauf zu
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- **Treuebonus:** ab dem 16. Beitragszahlungsjahr werden zusätzliche Fondsanteile im Wert von **20 % des vereinbarten Beitrags** gutgeschrieben (für Christian ab 12/2018)
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- **Marktwertanpassung:** bei Kündigung möglich; nicht bei Todesfall oder Rentenbeginn
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## Wertentwicklung — Stand 30.11.2025
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| Position | Wert |
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| Anzahl Anteile | 12.272,5897 |
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| Anteilspreis | 2,2360 € |
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| Wert Anteilguthaben | 27.441,51 € |
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| Derzeitiger Schlussbonus | 6.896,65 € |
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| **Gesamtwert** | **34.338,16 €** |
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| Rückkaufswert | 34.338,16 € |
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**Eingezahlte Beiträge bis dato (≈ 22 Jahre × 1.200 €):** ca. 26.400 €
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→ **Wertentwicklung über die Laufzeit:** +ca. 7.900 € (≈ 30 % über 22 Jahre, ca. 1,2 % p.a.) — schwach für fondsgebunden, vor allem nach Kosten.
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### Hochrechnung möglicher Ablaufwert (01.12.2041)
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| Annahme | Ablaufwert |
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| 3 % p.a. Wertentwicklung | 71.188,87 € |
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| 5 % p.a. Wertentwicklung | (Wert aus Standmitteilung — OCR unklar, ca. 95–100 k €) |
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Achtung: Fondsverwaltungsgebühren von 1,6 % p.a. sind in der Hochrechnung **noch nicht abgezogen** (laut Versicherer-Erklärung).
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## Bezugsrechte
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| Fall | Bezugsberechtigt |
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| Erlebensfall | Christian Kauer |
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| Todesfall (Stand 2003) | Reinhold Kauer (Vater, geb. 01.03.1949) |
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⚠️ **Bezugsrecht im Todesfall vermutlich veraltet.** Es gab Änderungen 2013 ([[Paperless 1495]], [[Paperless 1493]], [[Paperless 1496]], [[Paperless 1511]] aus 2020) — bitte aktuellen Stand prüfen, sollte heute Vera + Kinder sein.
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## Steuerliche Behandlung — ⭐ Altvertrag-Privileg
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**Vertragsbeginn 01.12.2003 → vor 01.01.2005 abgeschlossen** → es gilt das **alte Steuerrecht** (§ 20 Abs. 1 Nr. 6 EStG a.F. i.V.m. § 52 EStG).
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### Voraussetzungen für Steuerfreiheit Kapitalauszahlung
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| Bedingung | Status |
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| Vertragsabschluss vor 01.01.2005 | ✓ (01.12.2003) |
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| Vertragsdauer mind. 12 Jahre | ✓ (bei Rentenbeginn 38 Jahre) |
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| Mindestbeitragsdauer 5 Jahre | ✓ |
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| Mindesttodesfallschutz 60 % der Beitragssumme | zu prüfen — CAN Generation hat 101 % Ablaufwert als Todesfallleistung, sollte erfüllt sein |
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→ **Bei Wahl der Kapitalabfindung statt Rente: Auszahlung komplett steuerfrei.** Riesiger Vorteil ggü. Verträgen nach 2005.
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### Alternative: Rentenwahl
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Bei Rentenbezug nur **Ertragsanteilbesteuerung** (§ 22 Nr. 1 Satz 3a bb EStG) — bei Rentenbeginn mit 62 Jahren wären das **21 % Ertragsanteil**. D.h. nur 21 % der Rente unterliegen dem persönlichen Steuersatz.
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→ **Steuerlich ist Kapitalabfindung in der Regel deutlich besser** (100 % steuerfrei vs. 21 % Ertragsanteil über die gesamte Rentenphase).
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### Beiträge in der Ansparphase
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- Beiträge **nicht** absetzbar (keine zertifizierte Altersvorsorge — keine Rürup/Riester).
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- Allenfalls als sonstige Vorsorge (§ 10 Abs. 1 Nr. 3a EStG) → wirkungslos, da Höchstbetrag durch KV/PV ausgeschöpft.
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- Antwort auf Steuerprogramm-Frage *„AG-Beiträge gezahlt?"*: **NEIN** — rein privat finanziert.
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→ **In der ESt 2025 nicht eintragen.**
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## Bewertung
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- ✅ **Altvertrag-Privileg** ist der eigentliche Wert dieses Vertrags — Kapital bei Ablauf steuerfrei
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- ⚠️ **Performance schwach** (ca. 1,2 % p.a. netto über 22 Jahre) — hohe Kosten (1,6 % Fondsverwaltung + Schlussbonus-Logik)
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- ⚠️ **Treuebonus erst ab Jahr 16** (12/2018) → restliche Laufzeit profitiert davon
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- 🟡 **Kündigung wäre teuer**: Steuervorteil ginge verloren, Marktwertanpassung möglich
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- 🟡 **Beitragsfreistellung** wäre eine Alternative, falls Liquidität gebraucht — Altvertrag-Privileg bleibt erhalten
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## Verknüpfte Dokumente
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**Jährliche Information / Wertmitteilung:**
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- [[Paperless 3256]] / [[Paperless 3266]] — Jährliche Information 2025 (02.12.2025)
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- [[Paperless 3048]] — Jährliche Information 2024 (03.12.2024)
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- [[Paperless 2551]] — Jährliche Information 2023 (03.12.2023)
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||
- [[Paperless 1560]] — Jährliche Information 2022 (02.12.2022)
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||
- [[Paperless 1519]] — Jahresinformation 2021 (01.03.2022)
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||
- [[Paperless 1517]] — Jahresinformation 02/2021
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||
- [[Paperless 1522]] — Jahresinformation 05/2020
|
||
- [[Paperless 1510]] — Jahresinformation 04/2019
|
||
- [[Paperless 1513]] — Jahresinformation 03/2018
|
||
- [[Paperless 1499]] — Jahresinformation 04/2017
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||
- [[Paperless 1516]] / [[Paperless 1512]] / [[Paperless 1515]] / [[Paperless 1503]] — Anteilguthaben 2016 / 2015 / 2014 / 2013
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||
- [[Paperless 1505]] — Bonusanpassung 2012
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||
- [[Paperless 1494]] — Information 2011
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||
- [[Paperless 1506]] / [[Paperless 1504]] / [[Paperless 1500]] / [[Paperless 1497]] / [[Paperless 1507]] / [[Paperless 1508]] / [[Paperless 1498]] — Anteilguthaben 2010 / 2009 / 2008 / 2007 / 2006 / 2005 / 2004
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||
**Vertragsgrundlagen:**
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||
- [[Paperless 1521]] — Versicherungsschein (07.11.2003)
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||
- [[Paperless 1520]] — Versicherungsbedingungen (07.11.2003)
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||
- [[Paperless 1509]] — Bestätigung Vertragsbeginn (07.11.2003)
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||
**Bezugsrecht-Änderungen:**
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- [[Paperless 1511]] — Bezugsberechtigte für den Todesfall (05.02.2020)
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||
- [[Paperless 1496]] — Änderung Todesfall (16.09.2013)
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||
- [[Paperless 1493]] — Änderung bezugsberechtigte Person (06.09.2013)
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||
- [[Paperless 1495]] — Änderung Bezugsberechtigter (01.09.2013)
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**Sonstiges:**
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||
- [[Paperless 1518]] — DSGVO (08/2018)
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- [[Paperless 1501]] — Umfirmierung (15.12.2016)
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||
- [[Paperless 1502]] — SEPA-Information (17.12.2013)
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- [[Paperless 1514]] — Wichtige Begriffe (02/2021)
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Korrespondent in Paperless: **Canada Life (ID 82, 35 Dokumente)**.
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## Offene Punkte
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- [ ] **Bezugsrecht im Todesfall klären** — aktueller Stand? Sollte Vera + Kinder sein, nicht mehr Reinhold Kauer
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- [ ] Mindesttodesfallschutz 60 % der Beitragssumme verifizieren (für Altvertrag-Privileg)
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- [ ] Wertentwicklung historisch tracken — performt der Vertrag wirklich nur 1,2 % p.a.?
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- [ ] Entscheidung Rentenbeginn 2041: Kapital (steuerfrei!) vs. Rente (Ertragsanteil 21 %)
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- [ ] Alternative durchrechnen: Beitragsfreistellung jetzt vs. Weiterzahlung bis 2041
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- [ ] Treuebonus seit 12/2018 — wird der korrekt gutgeschrieben? In Wertmitteilung 2025 prüfen
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- [ ] 5%-Ablaufwert aus Standmitteilung 2025 sauber auslesen (OCR unklar)
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- [ ] Duplikate-Verdacht: [[Paperless 3256]] und [[Paperless 3266]] — beide Dez 2025, evtl. Vertragsübersicht + Wertmitteilung getrennt eingescannt
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## Verknüpfungen
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- Bereich: [[Versicherungen]]
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- Person: [[00 Kontext/Personen/Christian Kauer]]
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- Vergleich Schwesterverträge: [[Nürnberger BasisRente]] (Rürup), [[Union Investment Riester]] (Riester), [[Allianz MetallRente bAV]] (bAV)
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