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tags: [versicherung, altersvorsorge, riester, steuer]
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versicherer: Union Investment Privatfonds GmbH
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vertragsnummer: "7771354301"
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zertifizierungsnummer: "003681"
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anbieternummer: "0202000055"
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produkt: UniProfiRente/4P
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vertragsbeginn: 2007-12-03
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rentenbeginn: 2044-12-31
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versicherungsnehmer: Christian Kauer
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betreuung: Volksbank Olpe-Wenden-Drolshagen eG
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status: aktiv
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# Union Investment Riester (UniProfiRente/4P)
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Fondsgebundener Riester-Vertrag. Depotinhaber: [[00 Kontext/Personen/Christian Kauer|Christian Kauer]]. Ehepartner zugeordnet: [[00 Kontext/Personen/Vera Kauer|Vera]]. Kinder mit Kinderzulage: [[00 Kontext/Personen/Victoria Kauer|Victoria]] (seit 01/2017), [[00 Kontext/Personen/Justus Kauer|Justus]] (seit 08/2017).
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## Vertragsstammdaten
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| Position | Wert |
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| Produkt | UniProfiRente/4P |
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| Vertragsnummer / Unterdepot | 7771354301 |
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| UnionDepot-Stamm | 77713543 |
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| Zertifizierungs-Nr. | 003681 |
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| Anbieternummer | 0202000055 |
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| Vertragsbeginn | 03.12.2007 |
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| Ende Ansparphase (planmäßig) | 31.12.2044 |
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| Sparrate | **138,00 € monatlich** (= 1.656 €/Jahr) |
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| Lastschrift | IBAN DE84 4626 1822 0221 39XX XX (VB Olpe-Wenden-Drolshagen) |
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| Dauerzulageantrag | gestellt — läuft automatisch |
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| Betreuung | Volksbank Olpe-Wenden-Drolshagen eG |
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## Zulagen 2025
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| Zulage | Betrag |
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| Grundzulage | 175,00 € |
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| Kinderzulage Victoria | 300,00 € |
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| Kinderzulage Justus | 300,00 € |
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| **Summe Zulagen** | **775,00 €** |
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Beide Kinder werden Christian zugeordnet (Wahlerklärung in Antrag, gilt bis Widerruf vor 31.12. eines Beitragsjahres).
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## Vermögensentwicklung
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| Stichtag | Stand | Eingezahlt (Jahr) | Zulagen (Jahr) | Wertentwicklung (Jahr) |
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| 31.12.2024 | 76.170,38 € | — | — | — |
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| 31.12.2025 | **78.391,50 €** | +1.656,00 € | +775,00 € | −209,88 € |
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**Seit Vertragsbeginn:**
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- Eingezahlte Beiträge: 28.464,00 €
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- Erhaltene Zulagen: 8.408,97 €
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- Wertentwicklung: +41.518,53 €
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## Fonds & Garantie
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- **Fonds:** UniGlobal Vorsorge (ISIN DE000A1C81G1)
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- Anteilpreis 31.12.2025: 383,34 €
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- Anteile: 204,496
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- Gesamtwert: 78.391,50 €
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- **Laufende Kosten:** 1,45 % p. a.
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- Ausgabeaufschlag UniGlobal Vorsorge: 5 % (2025: 115,75 € einbehalten)
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- Depotgebühr 2025: 9,00 €
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**Garantiertes Kapital zu Beginn der Auszahlphase:** 36.872,97 €
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### Prognose Auszahlphase
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| Jährl. Wertentwicklung | Voraussichtl. Kapital |
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| 0,00 % | 99.484,48 € |
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| 2,00 % | 137.009,62 € |
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| 4,00 % | 189.246,49 € |
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| 5,00 % | 222.538,31 € |
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## Steuerliche Behandlung
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Riester-Vertrag nach **§ 10a EStG** (Sonderausgabenabzug) bzw. **§ 79 ff. EStG** (Zulage). Anbieter meldet Beiträge automatisch an die Zentrale Zulagenstelle für Altersvermögen (ZfA).
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In der Einkommensteuererklärung in **Anlage AV** eintragen — das Finanzamt führt die **Günstigerprüfung** durch:
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- Sonderausgabenabzug bis 2.100 € (§ 10a)
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- vs. Zulagen (775 € bei euch)
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**Aktuell günstiger:** Zulage (775 €). Daher kein Sonderausgabenabzug — siehe Erläuterung im Bescheid 2024 ([Paperless 3200](https://paper.straso.com/documents/3200/details)):
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> „Die von Ihnen angegebenen Beiträge für die zusätzliche Altersversorgung (sogenannte Riester-Rente) in Höhe von 1.656 € habe ich nicht als Sonderausgaben berücksichtigt, weil der nach Ihren Angaben errechnete Zulageanspruch von 775 € günstiger ist."
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→ FA prüft automatisch jedes Jahr neu. Aktiv nichts zu tun, außer in Anlage AV korrekt eintragen.
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### Beitragshistorie (steuerl. relevant)
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| Jahr | Beitrag | Zulage | Quelle |
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| ---- | ---------- | ------ | --------------------------------------- |
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| 2019 | 1.656,00 € | 775 € | [Paperless 1251](https://paper.straso.com/documents/1251/details) |
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| 2020 | 1.656,00 € | 775 € | [Paperless 1239](https://paper.straso.com/documents/1239/details) |
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| 2021 | 1.656,00 € | 775 € | [Paperless 1255](https://paper.straso.com/documents/1255/details) |
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| 2022 | 1.656,00 € | 775 € | [Paperless 2421](https://paper.straso.com/documents/2421/details) / [Paperless 2614](https://paper.straso.com/documents/2614/details) |
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| 2023 | 1.656,00 € | 775 € | [Paperless 2740](https://paper.straso.com/documents/2740/details) |
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| 2024 | 1.656,00 € | 775 € | [Paperless 3173](https://paper.straso.com/documents/3173/details) |
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| 2025 | 1.656,00 € | 775 € | [Paperless 3306](https://paper.straso.com/documents/3306/details) |
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Konstanter Beitrag — Sparrate seit Jahren unverändert.
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## Optimierungsfragen
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- 🟡 **Mindestbeitrag für volle Zulage:** 4 % des sozialversicherungspflichtigen Vorjahres-Einkommens, max. 2.100 € minus Zulagen. Bei Christians Bruttogehalt ~105 k → 4 % wären 4.200 €, aber gedeckelt auf 2.100 € Eigenbeitrag. Aktueller Beitrag 1.656 € + 775 € Zulage = **2.431 € Gesamteinzahlung** > 2.100 € → volle Zulage gesichert. Kein Aufstockungsbedarf.
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- 🟡 Bei Vera prüfen: separater Riester-Vertrag vorhanden? Falls ja, eigene Notiz anlegen.
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- 🔴 **Wohn-Riester-Option** (§ 92a EStG): Entnahme für Eigenheim möglich. Nicht relevant solange nicht beabsichtigt.
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- 🟡 **Auszahlphase** ab 31.12.2044 (mit 65 Jahren) — Christian arbeitet voraussichtlich bis 67. Verschiebung des Rentenbeginns ggf. überlegen.
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## Verknüpfte Dokumente
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**Aktuell:**
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- [Paperless 3306](https://paper.straso.com/documents/3306/details) — Jährliche Unterlagen 2025 + Bescheinigung § 92 EStG (01.02.2026)
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- [Paperless 3274](https://paper.straso.com/documents/3274/details) — Jahresdepotauszug 2025 (31.12.2025)
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- [Paperless 3173](https://paper.straso.com/documents/3173/details) — Jährliche Unterlagen 2024 (01.02.2025)
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- [Paperless 3085](https://paper.straso.com/documents/3085/details) — Jahresdepotauszug 2024
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**Historisch:**
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- [Paperless 2740](https://paper.straso.com/documents/2740/details) — Unterlagen 2023
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- [Paperless 2613](https://paper.straso.com/documents/2613/details) — Jahresdepotauszug 2023
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- [Paperless 2614](https://paper.straso.com/documents/2614/details) / [Paperless 2421](https://paper.straso.com/documents/2421/details) — Unterlagen 2022
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- [Paperless 1255](https://paper.straso.com/documents/1255/details) — Unterlagen 2021
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- [Paperless 1239](https://paper.straso.com/documents/1239/details) — Unterlagen 2020
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- [Paperless 1251](https://paper.straso.com/documents/1251/details) — Unterlagen 2019
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Korrespondent in Paperless: **Union Investment (ID 3, 59 Dokumente)** — enthält zusätzlich monatliche Wertpapierabrechnungen.
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## Offene Punkte
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- [ ] Hat Vera einen eigenen Riester-Vertrag? Falls ja, eigene Notiz
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- [ ] Auszahlphase-Optionen prüfen (Renten- vs. Teilkapitalauszahlung)
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- [ ] Fonds prüfen — ist UniGlobal Vorsorge mit 1,45 % laufenden Kosten + 5 % Ausgabeaufschlag noch zeitgemäß?
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## Verknüpfungen
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- Bereich: [[Versicherungen]]
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- Steuer: [[02 Projekte/Steuererklärung 2025]], [[03 Bereiche/Finanzen/Steuererklärung/Analyse 2022-2024]]
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- Schwester-Vertrag Altersvorsorge: [[Nürnberger BasisRente]]
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